Бюджетування. Практика розробки та впровадження

Програма

Організація роботи фінансово-економічних та бухгалтерських служб

• Фінансово-економічна та бухгалтерська служба: структура, роль та місце в компанії. Ознаки та причини неефективності.
  
• Практикум: Аналіз причин неефективності фінансово-економічної та бухгалтерської служби у компанії. Ухвалення управлінських рішень. Скільки бухгалтерів та фінансистів, економістів потрібно бізнесу.
  
• Функції та продукти фінансово-економічних та бухгалтерських служб. Що й для кого ми створюємо? Способи оцінки якості та «корисності» продуктів фінансових та бухгалтерських служб. Оцінка якості управлінських звітів.
  
• 10 основних напрямів оптимізації. Комплексне застосування "простих" методів. Розробка та впровадження положення про документообіг: чому документ не завжди працює?
  
• Оптимізація чисельності та підбір персоналу. Оцінка ефективності та забезпечення оперативності роботи служби. Способи оцінки часу виконання функцій.
  
• Оптимізація бізнес-процесів фінансово-економічних та бухгалтерських служб. Використання оптимізованих функціональних матриць: основні умови. Проектне використання: цілі, терміни, взаємодія менеджерів.
  
• Практикум: застосування методу побудови функціональної матриці.
  
  Ефективна система бюджетування
• Зв'язок системи бюджетування із корпоративною стратегією.
  
• Ризики безбюджетного керування.
  
• Етапи побудови системи бюджетного управління (СБУ) компанії.
  
• Практикум: Побудова СБУ задля досягнення цілей компанії.
  
• Оцінка ефективності системи бюджетування.
  
• Причини неефективності бюджетування.
  
• Вибір програмного забезпечення.
  
• Регламентація та автоматизація системи бюджетування.
  
• Вплив фінансової структури виконання бюджету.
  
  Формування фінансової моделі компанії
  
• Базові засади побудови фінансової моделі.
  
• Фінансова модель, бюджет, інвестиційний план – практичне розуміння та застосування.
  
• Модель – типова структура, послідовність «складання».
  
• Ризик та прибутковість.
  
• Наскільки важливими є винятки з правил (адаптація стандартних форм фінансової звітності, впровадження елементів управлінського обліку)?
  
• Управлінські розрізи моделі, глибина деталізації.
  
• Як вирішити проблему мотивації інвестора (дивіденди, «плата за ризик» тощо) та відобразити це у моделі?
  
• Які ризики слід брати до уваги?
  
• Відмінність фінансової структури моделей.
  
• Використання інструментів внутрішнього та зовнішнього аналізу.
  
• Практична побудова фінансової моделі.
  
• Практикум: "Розрахунок фінансового потоку за кількома запропонованими варіантами".
  
• Тестування сформованої фінансової моделі та формування пропозицій для ухвалення управлінських рішень.
  
• Динамічна модель (оцінка впливу зміни різних параметрів виконання бізнес-плану) – демонстрація різних сценаріїв розвитку.
  
• Дохідність продуктів (картина продукту крім операційних витрат).
  
• Прибуток та ліквідність («тюнінгування» моделі, згладжування касових розривів) – демонстрація на прикладі.
  
• Бізнес-план та бізнес-процес (що необхідно, щоб фінансова модель запрацювала).
  
  Контролінг: актуальні аспекти
  
• Контролінг як корпоративна навігаційна функція. Основні функції та завдання.
  
• Збалансована система ключових показників ефективності (KPI) за Нортоном та Капланом як засіб управління організацією.
  
• Практикум: «Керування організацією по системі KPI».
  
• Функціональний контролінг: закупівлі — логістика — виробництво — маркетинг — продаж. Ключові показники ефективності окремих функцій.
  
• Оцінка інвестиційних проектів та розрахунок бізнес-кейсів (сумарна вартість володіння, чиста поточна вартість, період окупності).
  
• Прозорість у обліку витрат: 5 зрізів (статті, підрозділи, процеси, продукти, клієнти). Методики розподілу непрямих витрат. Оцінка прибутковості товарів та клієнтів.
  
• Практикум: «Прибутковість у розрізі клієнт-продукт».
  
• Контролер як бізнес-партнер, ко-пілот, «офіційний опонент» та економічне сумління. "М'які" навички контролера ("продаж" ідеї, управління змінами, комунікації з колегами).

Додаткова інформація

Дати проведення:

• 11 листопада 11:00-18:00
• 28 листопада 11:00-18:00
• 12 грудня 11:00-18:00
• 29 грудня 11:00-18:00
• 13 січня 11:00-18:00
• 30 січня 11:00-18:00

Формат проведення: онлайн та офлайн на вибір учасника