Семинар-НДС-отчетность: итоги за 2018 год. Новые формы НН/РК с 1 декабря 2018 и порядок их заполнения
НДС-отчетность: итоги за 2018 год.Новые формы НН/РК уже с 1 декабря и порядок их заполнения. 14 декабря г Одесса
Программа семинара:
1. Новая форма налоговой накладной и изменения в Порядке ее составления (изменения вступают в силу с 1 декабря).
Новшества в форме налоговой накладной.
На что обратить особое внимание при заполнении обязательных и других реквизитов.
Поставки одному покупателю в течении дня: что можно «объединить», а что можно «раздробить» в налоговой накладной.
Сводные налоговые накладные: когда и почему их составляют поставщики.
2. Расчет корректировки к налоговой накладной: причина и дата составления, сроки регистрации в ЕРНН, порядок отражения в декларации.
Какие ошибки можно/нельзя исправить с помощью расчета корректировки.
Лишние (ошибочно составленные) налоговые накладные: что должен сделать бухгалтер.
Влияние лишних налоговых накладных на показатели «спецформулы» СЭА НДС.
Стоимостные и количественные изменения в поставке товаров/услуг: примеры составления расчетов корректировки в разных ситуациях.
В каких случаях при возврате товаров нужно составить одновременно расчет корректировки и новую налоговую накладную.
Изменение номенклатуры: когда и как составить расчет корректировки.
Проблемные вопросы при корректировке НО и НК (возвраты после истечении 3 лет, возвраты от покупателей-неплательщиков НДС, списание безнадежных задолженностей и т.д.)
3. Блокировка регистрации в ЕРНН: дубль 2, 3...
Изменения в порядке автоматизированного мониторинга налоговых накладных и расчетов корректировок. Какие налоговые накладные не подлежат мониторингу, а какие окажутся «под прицелом».
Почему почти все «минусовые» расчеты корректировки будут подпадать под мониторинг?
4. СЭА НДС: 3,5 года прошло почти «незаметно»…
Как и когда формируются показатели спецформулы. Sпревыш – что это за «зверь», откуда он берется и как от него избавиться.
Переплаты и недоплаты: как это влияет на СЭА.
Как вернуть излишки со своего электронного счета.
5. Налоговая отчетность: анализ отдельных хозопераций.
- НК без наличия налоговой накладной от поставщика;
- начисление НО на условную поставку;
- годовой перерасчет НО не за горами;
- уценка и списание запасов;
- ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика);
- гарантийные платежи, штрафы, неустойки, страховые выплаты;
- перевод долга, уступка права требования;
- подарки «из-за бугра», в том числе списание задолженности перед нерезидентом;
- ввоз и возврат импортных товаров.
6. Планируемые изменения: что может измениться в налоговом законодательстве с 1 января 2019 г.
НОВЫЕ формы НН/РК с 01.12.18. НДС-2018: подводим итоги года. Блокировки. Налоговая отчетность.
Департамент образования IDM-Проект:
[відкрити контакти] (многоканальный)
[відкрити контакти] ; [відкрити контакти] (МТС)
Коментарі
Невірно заповнені поля відзначені червоним.
Будь ласка, перевірте форму ще раз.
Ваш коментар відправлений і буде доступний на сайті після перевірки адміністратором.
Інші статті в категорії Новини